Fraud investigation, paragrafi appunti disponibili

Lo schema fondamentale da tener conto è un triangolo ove ci sono 3 elementi:• Pressione: una persona commette una frode quando sopra di essa grava una pressione, vuole nascondere un errore, vuole ottenere un vantaggio economico, ecc.• Opportunità: è determinata dall’ambiente nel quale la persona si trova ad operare, più il controllo è solido e severo e minore è la possibilità che la frode si verifichi/sia commessa.• Razionalizzazione: quando una persona ha la pressione per commettere una frode e ha l’opportunità ci deve anche essere un processo di razionalizzazione ovvero...