La valutazione del merito di credito delle PMI. Il caso della Bcc del Garda

1 PREMESSA Nella gestione bancaria, la concessione dei prestiti costituisce ancora una parte fondamentale dell’attività bancaria. La dimensione della banca, il territorio in cui opera, obiettivi dell’istituto creditizio e del management sono i fattori principali che costituiscono l’area del credito. Negli ultimi anni le più recenti teorie hanno evidenziato come sia importante valutare il rischio di credito in base ad un sistema informativo (relativo al cliente, settore e mercati) che la banca deve esser in grado di valutare, portando ad avere giudizi che possono essere ricompresi con in valori che si è prefissati. Ovviamente, in base alla valutazione che si è ottenuta, la banca deciderà di personalizzare il prestito modulando il tasso di interesse in base alla forma tecnica, durata, utilizzo, rimborso e garanzie, invece quando non si raggiungono i valori desiderati, la banca decidi di non concedere il prestito per rischi alti o onerosità elevata. Ogni banca, quindi, adotta una politica dei prestiti propria ed è l’insieme di scelte in materia di: 1. ammontare delle risorse destinate ai finanziamenti della clientela, quindi composizione quantitativa 2. composizione qualitativa 3. valutazione e selezione del credito Il primo punto dipende da fattori interni quali: redditività e per cui dal margine di intermediazione che si vuole raggiungere, rafforzamento dei legame con la clientela, caratteristiche della raccolta e struttura finanziaria, scelta delle valutazioni in fase di screening e monitoring; fattori esterni come struttura e funzionamento del sistema finanziario, natura dell’attività dei richiedenti( PMI, famiglie e P.A.) e vigilanza sulle banche. La composizione qualitativa invece dipende dall’intera somma di prestiti che la banca concede quindi si cerca di abbassare l’incidenza della perdita inattesa in base ad un sistema di diversificazione del credito di tipo settoriale, geografica, tecnica-contrattuali e frazionamento dei in base al cliente. Il terzo punto invece riguarda tutte le tecniche e i modi per valutare il rischio di credito in base a criteri statistico-patrimoniali e dinamico-reddituali. Questi indicatori variano in funzione alla tutela dal rischio di perdita e della puntualità dei pagamenti e del rimborso del credito.