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L'ERM nel contesto normativo internazionale ed impatto sulla disciplina italiana. Peculiarità ed effetti applicativi del D.Lgs. n.231/2001

Estratto della Tesi di Rossana Rinaldi

Estratto dalla tesi: L'ERM nel contesto normativo internazionale ed impatto sulla disciplina italiana. Peculiarità ed effetti applicativi del D.Lgs. n.231/2001
13 
 
2  IL D.LGS. 231/2001 
 
Il DLgs. 8.6.2001 n. 231
8
 (recante la “Disciplina della responsabilità 
amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni 
anche prive di personalità giuridica, a norma dell’art. 11 della legge 29 
settembre 2000 n.300
9
”) ha introdotto nel nostro ordinamento una nuova 
forma di responsabilità amministrativa-penale degli enti
10
. 
Questa responsabilità si aggiunge a quella della persona fisica che ha 
materialmente attuato il fatto illecito e sorge in conseguenza della 
commissione di determinati reati da parte di soggetti in posizione apicale, o 
di dipendenti, nell’interesse o a vantaggio dell’ente stesso. Tale implicazione 
può essere esclusa quando l’ente dimostra di aver adottato ed efficacemente 
attuato modelli di organizzazione e di gestione idonei a prevenire reati della 
specie di quelli verificatisi. 
                                                           
8
 Pubblicato sulla G.U. 19.6.2001 n. 140. Il decreto legislativo non chiarisce il momento della sua entrata 
in vigore. Se ne dovrebbe desumere l’operatività dell’ordinario periodo di vacatio legis di 15 giorni dalla 
pubblicazione in Gazzetta Ufficiale. Si segnala, peraltro, che l’art. 85 fissa un termine di 60 giorni dalla 
pubblicazione (in Gazzetta Ufficiale) per l’adozione, da parte del Ministro della Giustizia, delle disposizioni 
regolamentari relative al procedimento di accertamento dell’illecito amministrativo. 
In particolare, tali disposizioni concernono: le modalità di formazione e tenuta dei fascicoli degli uffici 
giudiziari; i compiti ed il funzionamento dell’anagrafe tributaria (art. 80); le altre attività necessarie per 
l’attuazione del presente decreto legislativo. 
9
 Pubblicata nel Supplemento Ordinario della G.U. 25.10.2000 n. 250. 
10
 La responsabilità amministrativa delle persone giuridiche e` stata introdotta nell’ordinamento italiano in 
esecuzione di diverse Convenzioni internazionali quali la Convenzione di Bruxelles del 26 luglio 1995 sulla 
tutela degli interessi finanziari della Comunità europea, la Convenzione di Bruxelles del 26 maggio 1997 
sulla lotta alla corruzione di funzionari pubblici sia della Comunità europea che degli Stati membri, la 
Convenzione OCSE del 17 dicembre 1997 sulla lotta alla corruzione di pubblici ufficiali stranieri nelle 
operazioni economiche ed internazionali, la Convezione ed i Protocolli delle Nazioni Unite contro il 
crimine organizzato transnazionale, adottati dall’Assemblea generale il 15.11.2000 ed il 31.05.2001, 
ratificato con legge n. 146 del 2006. Rilevanti si presentano le disposizioni contenute nella Convenzione 
del Consiglio d’Europa sulla criminalità informatica redatta a Budapest nel novembre 2001 e quella per la 
prevenzione del terrorismo firmata a Varsavia nel 2005, e la Convenzione delle Nazioni Unite contro la 
Corruzione di Merida del 2003. La L. 29.9.2000 n. 300 ratifica la Convenzione OCSE sulla lotta alla 
corruzione ed alcuni atti internazionali elaborati in base all’art. K.3 del Trattato sull’Unione europea. 
Contemporaneamente, l’art. 11 della stessa legge contiene la delega al Governo per l’introduzione nel 
nostro ordinamento giuridico della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche e degli enti privi 
di personalità giuridica.

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Informazioni tesi

  Autore: Rossana Rinaldi
  Tipo: Laurea liv.II (specialistica)
  Anno: 2014-15
  Università: Università degli Studi di Foggia
  Facoltà: Economia
  Corso: Economia Aziendale
  Relatore: Anna Maria Biscotti
  Lingua: Italiano
  Num. pagine: 82

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dlgs 231/2001
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